Sujetos Obligados

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El Grupo Gimeno caracterizado por su espíritu emprendedor y por estar siempre a la vanguardia de las exigencias del mercado, le ofrece servicio de auditoría, consultoría y compliance

Manuel Gimeno
CEO, Grupo Gimeno

Sujetos Obligados

La Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (PBC y FT), regula tanto los sujetos sometidos a su obligado cumplimiento, como aquellos que no deben necesariamente estarlo.

Así pues, en términos generales, son sujetos obligados los siguientes:

  • Los abogados y procuradores (en los casos establecidos en la Ley)
  • Los notarios y los registradores de la propiedad
  • Intermediarios Financieros
  • Los promotores inmobiliarios e Inmobiliarias
  • Comercio profesional con joyas, piedras o metales preciosos.
  • Comercio de Lujo (Vehículos, Muebles, Ropa )
  • Comercio profesional con objetos de arte o antigüedades.
  • Auditores de cuentas, contables externos o asesores fiscales.
  • Las empresas que facilitan domicilio social o fiscal o crean empresas
  • Las empresas de cambio de moneda.
  • Las fundaciones y asociaciones
  • Las empresas de servicios de inversión.
  • Las entidades de crédito
  • Entidades aseguradoras y corredurías de seguros que gestionen el Ramo de Vida
  • Las entidades gestoras de fondos de pensiones.
  • Las sociedades de garantía recíproca.
  • Las entidades de pago y las entidades de dinero electrónico.
  • Los casinos de juego.
  • Comercializadoras de loterías
  • Las entidades que realicen movimientos de medios de pago
  • Servicios postales
  • Los gestores de sistemas de pago
  • Actividades de depósito, custodia o transporte de fondos
  • Las sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo
  • Las sociedades gestoras de instituciones de inversión colectiva
  • Otras personas, según detalle:

Se entenderán sujetas a la  Ley las personas o entidades no residentes que, a través de sucursales o agentes o mediante prestación de servicios sin establecimiento permanente, desarrollen en España actividades de igual naturaleza a las de las personas o entidades citadas en los párrafos anteriores.

Tienen la consideración de sujetos obligados las personas físicas o jurídicas que desarrollen las actividades mencionadas en el apartado precedente. No obstante, cuando las personas físicas actúen en calidad de empleados de una persona jurídica, o le presten servicios permanentes o esporádicos, las obligaciones impuestas por esta Ley recaerán sobre dicha persona jurídica respecto de los servicios prestados.

Los sujetos obligados quedarán, asimismo, sometidos a las obligaciones establecidas en la citada Ley respecto de las operaciones realizadas a través de agentes u otras personas que actúen como mediadores o intermediarios de aquéllos.

Dicho lo anterior, podrán excluirse aquellas personas que, aun realizando actividades financieras, estas se den con carácter ocasional o de manera muy limitada, y siempre que exista escaso riesgo de blanqueo de capitales o de financiación del terrorismo.

La Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (PBC y FT), regula tanto los sujetos sometidos a su obligado cumplimiento, como aquellos que no deben necesariamente estarlo.

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